民间贴现成企业融资重要方式，票据纠纷随之而来，案件详情曝光

民间贴现

即企业之间单纯的票据买卖

已成为企业融通资金的重要方式

虽然在一定程度解决了

融资者的燃眉之急

但矛盾纠纷也随之而来

一起走进今天的案件

看看因民间贴现而引发的纷争

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案件详情

2021年1月14日

恒某公司担任出票和承兑角色，签发了一张电子商业承兑汇票，该汇票的收款人是盈某公司，票面金额达到1.6万元以上。随后，该汇票依次被转让给了南某公司、豪某公司以及某服饰店。

2021年4月14日

某公司向某服饰店支付了超过一万元五的款项，随后，某服饰店将该汇票进行了转让并进行了背书，目前，思某公司已成为该汇票的最终持有者。

汇票到期之际，思某公司尝试通过电子商业汇票系统向收款方提出支付要求，然而遭遇了拒绝。拒绝的原因是，对方所持有的商业承兑汇票账户资金不足以完成支付。因此，思某公司决定向城厢法院提起法律诉讼。

思某公司认定某服饰店曾向其借取资金，涉及的那张票据是某服饰店用以质押担保的，双方还商定思某公司需凭借该票据进行付款，而恒某公司则需承担支付票面金额超过1.6万元的义务。

法院审理

法院审理过程中，认定该服饰店向思某公司借款，并采用以案涉票据作为质押手段来担保债务，然而，双方并未就借款到期后双方各自偿还本金及票据的细节达成一致，而是约定了由思某公司作为票据持有人来主张票据权利。这一约定违背了质押借款的常规特性，实际上构成了票据贴现的变相操作。

鉴于某公司不具备执行票据贴现职能的资格，因此，该民间贴现活动理应被视为无效，思某公司亦无法获得票据权益。因此，法院判定思某公司与某服饰店之间进行的电子商业承兑汇票转让无效，并要求双方各自退还票据及贴现金额共计1.5万元以上。

法官说法

贴现行为涉及持票人在票据到期日之前，将票据的所有权通过背书方式转交给金融机构，金融机构在扣除相应利息后，将约定的资金数额支付给持票人。此类业务为国家授权的特定经营范畴，只有具备相应资质的金融机构才有权进行票据贴现，任何未经批准的机构均不得从事此项业务。在本案中，思某公司实施的非法贴现活动违背了我国对金融业务特许经营所设定的强制性法规，同时对该国的金融管理体系造成了损害。因此，该行为应被判定为无效，涉及的资金和票据应予相互退还。

在此提醒众多企业，“企业追求财富，应遵循正当途径。”民间贴现不仅缺乏法律保障、权益难以得到落实，而且由于民间贴现交易往往脱离了市场监管的范畴，还极有可能催生各类违法犯罪行为。企业作为市场经济的参与主体，扮演着至关重要的角色，它应当主动遵守市场监管部门的指导和监督，确保生产与经营活动的合规性。同时，企业应慎重挑选信誉良好、操作规范的金融机构作为融资渠道，严格把控票据融资可能带来的风险，并保障票据使用的安全性。

专家点评

福建师范大学法学院副教授、硕士生导师 丁兆增

法院在作出判决时，参照了最高人民法院发布的《全国法院民商事审判工作会议纪要》中的第101条内容。该条款明确规定，票据贴现是一项国家授权的特定经营业务。若合法的持票人向不具备法定贴现资格的对方进行贴现，该贴现行为应被视为无效。在此情况下，贴现所得款项和票据应予相互归还。若当事人无法归还票据，原合法持票人有权拒绝退还贴现款项。在审理民商事案件时，法院如遇无合法资质的当事人从事贴现业务，鉴于该行为涉嫌违法，需将相关资料转交给公安机关处理。同时，若民商事案件的审理需以相关刑事案件的处理结果为依据，则诉讼应暂停，待刑事案件审理完毕，方可恢复民商事案件的审理。案件的基本事实不应受相关刑事案件审理结果的影响，人民法院理应继续进行审理。

企业之所以进行票据的背书转让，主要基于两个原因：首先，这是为了满足支付需求，意味着背书方与被背书方之间确实存在实际的交易往来；其次，也是为了筹集资金，即便没有实际的交易，背书方也会将票据出售给被背书方，以此获取资金，这种做法被称作民间贴现。依据中国人民银行发布的《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》第14条内容，规定商业汇票的贴现主体需为在我国境内依法成立、具备贷款业务资格的法人及其分支机构。同时，《全国法院民商事审判工作会议纪要》第101条指出，票据贴现系国家特许经营范畴，若合法持票人向不具备法定贴现资格的对方进行贴现，此行为将被认定为无效。在企业间进行票据的背书转让过程中，接受背书的当事人必须具备相应的贴现资格和必要的许可，否则，该票据的贴现行为将无法产生法律效力。

民间贴现活动缺乏法律保障，相关权益难以落实，同时这种活动处于监管空白，容易滋生犯罪。近年来，由民间贴现引发的诈骗、抢夺等案件频发。对于众多中小企业而言，一旦遭遇民事或刑事纠纷，便可能触发金融风险。因此，首先，我国需强化对民间贴现活动的监管力度，并逐步将其纳入监管体系；同时，企业必须严格遵循法律法规，接受市场监督管理部门的监管，以确保从源头上杜绝民间贴现活动的发生。

来源：福建高院微信公众号